什么是工行企业网上银行中的“单位公务用卡审核报销”
一、什么是工行企业网上银行中的“单位公务用卡审核报销”?
如您是工商银行企业网上银行、银企互联（推广版）客户，可以向开户行申请新增公务卡账户，即可使用单位公务用卡审核报销功能。
二、老师怎么使用公务卡报销
为什么学校会给老师办公务卡？公务小额支出，全面使用非现金支付的工具，减少使用现金，同时利用银行卡支付系统，帮助财政部门实现对公务小额支付的全程监控，加强财政支出管理。而学校为项支出集中管理，也会给老师们办理公务卡。老师怎么使用公务卡报销？1、首先要把自己的基本信息填好，然后去业务选择里找到。2、另外还有老师自己花费要填进去，然后点击下一步。3、再输入老师自己的工号，再点击帐号，然后应的卡号，再去输入金额点击确定。4、最后，老师把自填好了。下面就可以销的时间就可以了。
三、公务卡报销定义？
一、公务卡刷卡支付范围
公务卡的公务支出，主要是指本单位财政授权支付业务中原使用现金结算的公用经费支出，包括差旅费、会议费、招待费、交通费和零星购买支出等。
二、公务卡的使用和管理
1、公务卡实行“一人一卡”实名管理。对新增工作人员，应及时办理公务卡的申领手续；对调离本单位的人员，人事科及时通知持卡人办理相关变更或注销手续，还请卡内债务。
2、公务卡只限本人使用，目前公务消费实行公务卡和现金支付并行，但具备刷卡条件的，必须用公务卡刷卡支付；工作人员出差应在具备刷卡功能的酒店住宿，并用公务卡刷卡结算；出差乘坐飞机的工作人员，购机票必须使用公务卡刷卡或转账支付。
3、公务卡用于本局公务支出的结算，持卡人在规定的信用额度和免息期内先消费、后还款，持卡人在未按规定办理报销手续之前，无论是公务消费还是个人消费均属个人行为，个人承担由此导致的全部责任。
三、公务卡支付与报销管理
1、持卡人因公务活动使用公务卡消费时，应在公务卡信用额度内，先通过公务卡结算，取得本人签名的公务卡消费交易凭条（pos机小票）和相应的原始发票，按财务报销审批程序办理财务报销手续。
2、持卡人在公务消费后，应于10个工作日内将公务消费的正规原始发票及经本人签名的公务卡消费交易凭条（pos机小票）、购物明细或消费清单等凭证，按财务报销审批程序办理财务报销手续。
3、若遗失公务卡消费交易凭条（pos机小票）的，持卡人可通过发卡行网点、电话银行、网上银行等途径查询，并将获取的“交易时间”、“交易金额”、“交易地点”等信息在财务报销凭证背面证明。
4、确因出差在外或其它特殊原因，确实无法在规定的免息还款期内返回单位办理报销手续的，可通过传真等方式委托本局其他人员填制借款单，并提供持卡人姓名、卡号、消费时间和每笔消费金额的明细信息，经财务人员审核后先办理借款手续，于免息还款期前先将资金转入公务卡，待持卡人回单位后及时补办报销手续并冲销其借款。
5、超过还款日还款的责任：因持卡人报销不及时引起的，由持卡人承担相应的利息、滞纳金等；因单位归还款项不及时引起的，由单位承担利息等费用。
6、对确实不能采用银行转账结算和公务卡刷卡结算的公务消费支出报销审批程序：对确实不能使用公务卡的公务支出，经办人应写《未使用公务卡结算审批报告》，经分管领导审查证实后报主要领导审批，经办人将审批后的《未使用公务卡结算审批报告》和原始发票，及时到计财科办理报销手续。
7、有下列情形之一所产生费用不予报销：
①使用公务卡消费按有关财务管理程序应事先报批而未报批的；
②报销费用与提供的报销凭证、公务卡消费交易凭条（pos机小票）的内容不符的；
③持卡人通过公务卡提取现金的手续费；
④因持卡人个人保管不慎或遗失等原因，导致公务卡被盗所形成的支出和损失；
⑤其他不符合本局财务管理规定要求或超出标准的消费。
8、未尽事宜，在执行中逐步完善。
四、公务卡如何报销差旅费
公务卡报销差旅费，分为以下几种情况：1、使用单位公务卡出差。为防止一些特殊情况带来的不便，很多单位在员工办理公务卡的同时，以单位名义办理几张公务卡备用。如果员工没有公务卡或者还没办下来，可以使用单位公务卡报销差旅费；2、使用其他出差人公务卡。很多情况下出差都是二人以上，没有公务卡问题就不大了，可以使用出差的一个同事公务卡报销。这一般都是被允许的，出差前向财务说明原因；3、费用均摊，补助均分。在多人出差的时候，是可以使用一个人公务卡的，报销结算也是很方便，就是由一个人到财物报销，因为大家出差标准都是一样的，扣除费用之后该享受的补贴大家分摊。即使标准不一样，也可以按比例拿，这个帐应该是好算的；4、借用他人公务卡。公务卡没有办下来确实需要出差，也可以采取变通的方法，就是借用别人公务卡出差，在这里需要指出的是，在借用别人公务卡时要先和领导报告，并向财务说明清楚，财务说不影响报销之后，再借公务卡出差。另外，也要和借你卡的人把账算清楚，最好是把账单拍照固定；5、情况证明。使用公务卡也不是绝对的，比如在有些会议中，主办方没有提供刷卡设备，无法刷公务卡。在这样的情况下，需要主办方开具证明，证明费用只以现金结算，证明盖上公章，拿发票也是可以报销的；6、征求财务意见。各个单位的公务卡报销标准和程序不完全相同，没有公务卡需要出差，可以先就差旅费报销的问题咨询财务，由财务帮助解决，财务帮助不了的向领导报告。《中央和国家机关差旅费管理办法》第二十二条 出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在单位承担，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。第二十三条 城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。市内交通费按规定标准报销。未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。
